รายละเอียดงาน (Detailed Work Management: DWM)

แก้ปัญหาต้นทุนสูงในหน่วยงานหารายได้ และบริหารงบประมาณให้คุ้มค่าสูงสุด

การบริหารงบประมาณเชิงกลยุทธ์และควบคุมต้นทุน (Strategic Budgeting)
ผู้รับผิดชอบหลัก
ผู้อำนวยการกองนโยบายและแผน
วัตถุประสงค์
แก้ปัญหาต้นทุนสูงในหน่วยงานหารายได้ และบริหารงบประมาณให้คุ้มค่าสูงสุด
วันที่เริ่มต้น
01 ตุลาคม 2568
วันที่สิ้นสุด
30 กันยายน 2569
งบประมาณ
500,000 บาท
งบที่ได้รับจริง
(รอระบุตามจัดสรรจริง)
% ความสำเร็จ
0%
(เริ่มต้น)
บันทึกช่วยจำ
ต้องวิเคราะห์จุดคุ้มทุน (Break-even Point) ของทุกหลักสูตรและหน่วยงานหารายได้

บทบาท/ผู้เกี่ยวข้อง

  • ผู้บริหารหน่วยงาน
  • กองคลัง
  • คณะกรรมการงบประมาณ

กระบวนการทำงานหลัก

  • 1 จัดทำงบประมาณแบบมุ่งเน้นผลงาน (Performance-based)
  • 2 วิเคราะห์ต้นทุนต่อหน่วย (Unit Cost) รายหลักสูตร/บริการ
  • 3 ติดตามการเบิกจ่ายเทียบกับแผนรายเดือน
  • 4 ปรับเกลี่ยงบประมาณระหว่างปีให้เกิดประโยชน์สูงสุด

ผลผลิตที่สำคัญ

  • รายงานต้นทุนต่อหน่วย
  • ประสิทธิภาพการเบิกจ่าย (Budget Utilization Rate)

ลูกค้า & ผู้มีส่วนได้เสีย

  • สภามหาวิทยาลัย
  • สำนักงบประมาณ

ทักษะที่จำเป็น

  • Cost Accounting
  • Budget Analysis
  • Financial Planning

แอพพลิเคชัน/เครื่องมือ

  • Budget Planning System
  • Dashboard งบประมาณ

ชื่อข้อมูลสำคัญ

  • ยอดงบประมาณที่ได้รับ/ใช้ไป
  • ต้นทุนคงที่/ผันแปร

กฎหมายและกฎระเบียบ

  • พ.ร.บ. วิธีการงบประมาณ
  • ระเบียบการเบิกจ่ายเงิน